Kranken- und Pflegeversicherung: Beiträge verstehen

Das Wichtigste in Kürze

• 2026 beträgt der allgemeine Beitragssatz der gesetzlichen Krankenversicherung 14,6 Prozent, der ermäßigte Satz 14,0 Prozent. Hinzu kommt der Zusatzbeitrag deiner Krankenkasse.
• Der durchschnittliche Zusatzbeitrag liegt 2026 bei 2,9 Prozent. Der tatsächliche Satz ist je nach Krankenkasse unterschiedlich.
• Für die Pflegeversicherung gilt 2026 grundsätzlich ein Beitragssatz von 3,6 Prozent. Für Kinderlose ab 23 Jahren kommt unter bestimmten Voraussetzungen ein Zuschlag hinzu.
• Bei Beschäftigten werden die Beiträge grundsätzlich zwischen Arbeitgeber und Arbeitnehmer aufgeteilt. Für Selbstständige, Rentner und andere Gruppen gelten teils andere Regeln.
• Beiträge werden nur bis zur Beitragsbemessungsgrenze berücksichtigt. Die genannten Rechengrößen gelten für 2026 und werden regelmäßig angepasst.

Erklärung / Hintergrund

So setzt sich der Krankenversicherungsbeitrag zusammen

Bei einer Pflichtversicherung mit Anspruch auf Krankengeld gilt grundsätzlich der allgemeine Beitragssatz von 14,6 Prozent. Wer keinen Anspruch auf Krankengeld hat, zahlt häufig den ermäßigten Satz von 14,0 Prozent. Ob der ermäßigte Satz für dich gilt, hängt von deinem Versicherungsstatus und gegebenenfalls deiner Wahl ab.

Zusätzlich erhebt jede Krankenkasse einen eigenen Zusatzbeitrag. Der durchschnittliche Zusatzbeitrag beträgt 2026 2,9 Prozent. Das ist ein Durchschnittswert und nicht automatisch der Satz deiner Krankenkasse. Der tatsächliche Beitrag wird auf der Grundlage des Zusatzbeitragssatzes deiner Kasse berechnet.

Bei Beschäftigten tragen Arbeitgeber und Arbeitnehmer den Krankenversicherungsbeitrag grundsätzlich je zur Hälfte. Das gilt auch für den Zusatzbeitrag. Bei freiwillig Versicherten ohne Arbeitgeber, zum Beispiel vielen Selbstständigen, wird der Beitrag in der Regel selbst getragen. Je nach Situation kann ein Anspruch auf einen Zuschuss bestehen.

Beitrag zur Pflegeversicherung

Der Beitrag zur sozialen Pflegeversicherung beträgt 2026 grundsätzlich 3,6 Prozent. Bei Beschäftigten übernehmen Arbeitgeber und Arbeitnehmer jeweils einen Anteil. Der Arbeitgeberanteil beträgt grundsätzlich 1,8 Prozent; in Sachsen beträgt er 1,3 Prozent. Dadurch ist der Arbeitnehmeranteil dort höher.

Kinderlose Versicherte ab 23 Jahren zahlen unter den gesetzlichen Voraussetzungen zusätzlich einen Zuschlag von 0,6 Prozent. Dieser Zuschlag wird allein von der versicherten Person getragen. Für bestimmte Personen gelten Ausnahmen. Eltern können außerdem abhängig von der Zahl und dem Alter ihrer Kinder entlastet werden. Die genaue Einstufung solltest du mit deiner Krankenkasse klären.

Einkommen und Beitragsbemessungsgrenze

Beiträge werden nicht unbegrenzt auf das gesamte Einkommen erhoben. Die Beitragsbemessungsgrenze für Kranken- und Pflegeversicherung liegt 2026 bei 5.812,50 Euro im Monat beziehungsweise 69.750 Euro im Jahr. Einkommen oberhalb dieser Grenze erhöht den Beitrag grundsätzlich nicht weiter.

Für freiwillig Versicherte kann die Berechnung weitere Einnahmen einbeziehen. Welche Einnahmen berücksichtigt werden und welche Nachweise erforderlich sind, hängt von der persönlichen Situation und den gesetzlichen Regeln ab. Für freiwillig Versicherte gilt 2026 außerdem eine Mindestbemessungsgrundlage von 1.318,33 Euro im Monat. Auch bei niedrigeren tatsächlichen Einnahmen kann deshalb ein Mindestbeitrag zugrunde gelegt werden.

So läuft es in der Praxis

Dein Versicherungsstatus bestimmt, wie der Beitrag berechnet und eingezogen wird:

• Angestellte: Der Arbeitgeber berechnet und überweist die Beiträge aus dem beitragspflichtigen Arbeitsentgelt. Arbeitgeber- und Arbeitnehmeranteil werden üblicherweise direkt über die Lohnabrechnung berücksichtigt.
• Selbstständige und andere freiwillig Versicherte: Die Krankenkasse berechnet den Beitrag anhand der beitragspflichtigen Einnahmen und der eingereichten Nachweise. Die Einstufung kann sich ändern, wenn sich dein Einkommen verändert oder neue Unterlagen vorliegen.
• Rentner: Bei einer Pflichtversicherung als Rentner werden Beiträge aus der gesetzlichen Rente grundsätzlich anders abgewickelt als Beiträge aus weiteren Einnahmen. Für die Pflegeversicherung gelten eigene Regeln zur Tragung des Beitrags. Bei freiwillig versicherten Rentnern kann die Berechnung abweichen.
• Arbeitslose: Ob und wie Beiträge übernommen werden, hängt davon ab, welche Leistung du beziehst und wie du versichert bist. Maßgeblich sind die Bescheide und die Auskunft der zuständigen Stelle und Krankenkasse.
• Familienversicherte: Wer die Voraussetzungen erfüllt, kann beitragsfrei über ein gesetzlich versichertes Familienmitglied versichert sein. 2026 liegt die allgemeine Einkommensgrenze bei 565 Euro im Monat; bei geringfügiger Beschäftigung gilt eine Grenze von 603 Euro. Weitere Voraussetzungen gelten.

Beispiel

Hypothetisches Fallbeispiel: Eine angestellte Person erhält ein regelmäßiges Arbeitsentgelt unterhalb der Beitragsbemessungsgrenze. Die Krankenkasse berücksichtigt den Beitragssatz der Krankenversicherung einschließlich ihres Zusatzbeitrags sowie den Beitrag zur Pflegeversicherung. Der Arbeitgeber führt die Beiträge ab und trägt grundsätzlich einen Teil davon. Ob ein Kinderlosenzuschlag anfällt und wie hoch der individuelle Abzug ist, hängt von den persönlichen Voraussetzungen und den geltenden Sätzen ab.

Typische Fehler und Ausnahmen

• Den Durchschnitt mit dem eigenen Zusatzbeitrag verwechseln: 2,9 Prozent ist der durchschnittliche Zusatzbeitrag für 2026. Deine Krankenkasse kann einen anderen Satz haben.
• Nur den Krankenversicherungsbeitrag betrachten: Die Pflegeversicherung kommt zusätzlich hinzu. Bei Kinderlosen ab 23 Jahren kann ein Zuschlag gelten.
• Annehmen, dass alle Beiträge halbiert werden: Das gilt nicht für jeden Beitragsbestandteil. Den Kinderlosenzuschlag trägt die versicherte Person allein; in Sachsen ist die Aufteilung der Pflegeversicherungsbeiträge anders.
• Die Beitragsbemessungsgrenze mit der Versicherungspflichtgrenze verwechseln: Die Beitragsbemessungsgrenze deckelt die beitragspflichtigen Einnahmen. Die Versicherungspflichtgrenze entscheidet dagegen mit darüber, ob Beschäftigte versicherungspflichtig sind.
• Bei Selbstständigkeit nur den Gewinn eines einzelnen Monats zugrunde legen: Die Krankenkasse kann Nachweise und eine Einstufung nach den geltenden Regeln verlangen. Änderungen können zu einer neuen Beitragsberechnung führen.
• Von einer beitragsfreien Familienversicherung ausgehen, ohne alle Voraussetzungen zu prüfen: Neben der Einkommensgrenze spielen weitere Bedingungen eine Rolle.

Das solltest du prüfen

• Bist du pflichtversichert, freiwillig versichert oder familienversichert?
• Welcher Krankenversicherungsbeitragssatz gilt für dich: der allgemeine oder der ermäßigte?
• Wie hoch ist der Zusatzbeitrag deiner Krankenkasse?
• Liegen deine beitragspflichtigen Einnahmen über oder unter der Beitragsbemessungsgrenze?
• Wer trägt deinen Beitrag: Arbeitgeber, Rentenversicherungsträger, Leistungsträger oder du selbst?
• Ist ein Kinderlosenzuschlag relevant, oder greifen Regeln zur Entlastung von Eltern?
• Sind deine Einkommensnachweise und Angaben zum Versicherungsstatus aktuell?

Häufige Fragen

Wie hoch ist der Beitrag zur Krankenversicherung 2026?

Der allgemeine Beitragssatz beträgt 14,6 Prozent, der ermäßigte 14,0 Prozent. Hinzu kommt der Zusatzbeitrag der jeweiligen Krankenkasse. Der durchschnittliche Zusatzbeitrag liegt 2026 bei 2,9 Prozent; der individuelle Satz kann davon abweichen.

Wie hoch ist der Beitrag zur Pflegeversicherung 2026?

Der Beitragssatz beträgt grundsätzlich 3,6 Prozent. Für Kinderlose ab 23 Jahren kann unter den gesetzlichen Voraussetzungen ein Zuschlag von 0,6 Prozent hinzukommen. In Sachsen ist die Aufteilung zwischen Arbeitgeber und Arbeitnehmer abweichend.

Zahlen Arbeitgeber und Arbeitnehmer gleich viel?

Bei Beschäftigten teilen sie sich die Beiträge zur Krankenversicherung grundsätzlich jeweils zur Hälfte. Auch bei der Pflegeversicherung gilt grundsätzlich eine Teilung, allerdings mit einer abweichenden Aufteilung in Sachsen. Den Kinderlosenzuschlag trägt die versicherte Person allein.

Was passiert, wenn mein Einkommen über der Beitragsbemessungsgrenze liegt?

Für die Beitragsberechnung wird das Einkommen grundsätzlich nur bis zur Beitragsbemessungsgrenze berücksichtigt. 2026 liegt diese Grenze bei 5.812,50 Euro im Monat. Einkommen darüber erhöht den Beitrag in der Regel nicht weiter.

Ändern sich die Rechengrößen jedes Jahr?

Ja. Beitragssätze und Rechengrößen können sich ändern. Die hier genannten Grenzwerte beziehen sich auf 2026; prüfe für spätere Jahre die aktuellen Angaben deiner Krankenkasse oder der zuständigen Stelle.